Heredar con deudas: qué pasa y qué opciones tienes en 2026

La herencia incluye todo: bienes y deudas

Cuando alguien fallece, su patrimonio —tanto activo como pasivo— pasa a sus herederos. Esto significa que junto con los bienes (pisos, dinero, vehículos) también se heredan las deudas: préstamos personales, hipotecas, deudas con Hacienda, con la Seguridad Social, con proveedores si tenía negocio, etc.

Si aceptas la herencia pura y simple y las deudas superan a los bienes, responderás de esas deudas con tu propio patrimonio personal. Por eso es fundamental saber qué opciones tienes antes de tomar una decisión.

Las tres opciones ante una herencia con deudas

Opción 1: Aceptar pura y simple

Aceptas la herencia tal cual, con todos sus bienes y todas sus deudas. Es la opción más habitual cuando los bienes superan claramente a las deudas.

Riesgo: Si hay deudas ocultas que aparecen después, responderás con tu propio patrimonio.

Opción 2: Aceptar a beneficio de inventario

Aceptas la herencia pero limitando tu responsabilidad al valor de los bienes heredados. Si las deudas superan a los bienes, no pierdes nada propio: simplemente la herencia queda a cero.

Cómo funciona:

Cuándo pedirlo: Dentro de los 30 días siguientes a conocer la existencia de la herencia. Pasado ese plazo, se entiende que has aceptado pura y simple.

Coste: Honorarios notariales por el inventario, variable según el patrimonio.

Opción 3: Renunciar a la herencia

Rechazas la herencia completamente. No recibes nada, pero tampoco asumes ninguna deuda. La renuncia debe hacerse ante notario y es irrevocable.

Si renuncias, tu parte pasa a los siguientes herederos en el orden legal (tus hijos, si los tienes, por derecho de representación).

¿Cómo saber si hay más deudas que bienes?

Antes de tomar ninguna decisión, investiga:

Bienes del fallecido

Deudas del fallecido

Deudas con Hacienda: especial cuidado

Las deudas tributarias del fallecido son heredables y Hacienda tiene prelación de cobro sobre otros acreedores. Antes de aceptar, solicita un certificado de deudas tributarias a la Agencia Tributaria. Puedes pedirlo como heredero potencial.

Importante: si el fallecido tenía deudas fiscales, Hacienda puede exigirlas a los herederos que hayan aceptado la herencia, incluso antes de que se liquide el impuesto de sucesiones.

Hipoteca incluida en la herencia

Si el fallecido tenía una hipoteca, el banco puede exigir a los herederos la continuación del pago. Al aceptar la herencia, te subrogas en la posición del deudor hipotecario.

Si el valor del inmueble es superior a la deuda hipotecaria pendiente, sigue siendo interesante aceptar. Si es inferior (hipoteca "bajo el agua"), el beneficio de inventario o la renuncia pueden ser mejores opciones.

¿Hay que pagar el impuesto de sucesiones aunque haya deudas?

Sí, pero las deudas reducen la base imponible:

Guía de decisión rápida

Calcula el impuesto de sucesiones neto

Si los bienes superan a las deudas, usa nuestra calculadora de herencias para estimar cuánto pagarás de impuesto de sucesiones sobre el patrimonio neto heredado.